加拿大税局彻查海外逃税 会计师帮助逃税或坐牢$ J+ p" @# u# v8 f; ^0 h; ^
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! ]7 u: n/ o& R( e) G* L震惊世界的“巴拿马文件”( Panama Papers )曝光已经一年多,加拿大联邦税务局(CRA)还在不遗余力地对文件中所列出的加拿大逃税者展开追讨。本周二(5月30日),CRA向国会报告了追讨工作的细节和最新进展,一些案件已经进入了刑事调查阶段,这意味着这些逃税者随时都有坐牢的可能。
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据本地英文媒体《多伦多星报》报道,去年4月“巴拿马文件”曝光了各国富豪和权贵如何利用避税天堂隐藏财富细节,在全球范围内引发轩然大波,数十个国家着手展开调查。
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加拿大拨款5亿元来加强税务执法,并对“巴拿马文件”中列出的122名加拿大富豪逃税者展开追讨。然而至去年秋季,CRA仅对文件中的60名加拿大逃税者进行审计,而执行的搜查令屈指可数。本周二的报告则显示,税局的追讨工作有了重大进展。2 W3 e' A" G e" ~- m
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- o4 a1 R) }/ w2 \, q/ I( eCRA助理专员加利文(Ted Gallivan)透露,他们已对上述一百多名逃税者展开审计,并启动了数十宗事刑事调查。如果这些人逃税情节严重,则可以根据《刑法》提出欺诈指控,这意味着他们将面临更严重的处罚,甚至去坐牢。6 W0 ^# E8 S q$ \/ _; B) u) R& C& i- @9 l
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8 g R: ]# Z+ _不过加利文拒绝透露到底有多少偷税者正面临刑事调查,以及将会受到指控。5 D; u, q$ X) b
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( ~- e4 b2 V( p7 Q6 M) r值得一提的是,CRA在获得联邦的指示后,不仅会追讨逃税者的责任,还将矛头指向那些设立海外逃税计划的会计师和律师,对他们展开刑事调查。& H# i4 I6 Z% J: F W" j5 }& `
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' ?* B" C" e- e& K1 h$ ?0 V反洗钱监督机构Fintrac的前执法官员梅尼耶(Denis Meunier)对CRA的做法甚为赞同。他说,打击帮助客户逃税的会计师和律师是一个很好的策略,对整个行业都会有震慑所用。( w1 p1 Q# P, k2 {8 S) |( q
/ s, ` [% ^. }( ~7 O$ p4 n约克大学的公司治理专家莱布朗(Richard Leblanc)则表示,加拿大一直对故意越界涉足逃税的专业人士过于手软,而此次税局调查会计师和律师,无疑将给多伦多的金融中心Bay街带来不小的震撼。 M& v4 b9 O% h. W) ]2 X4 Q3 @* p( a- B) z2 [
' b2 Z% `; p9 }, @CRA助理专员加利文透露,在“巴拿马文件”外泄后,他们已向涉案会计师和律师开出了4400万元罚款,而这仅仅是一个开始。查出这些“始作俑者”,也有助于顺藤摸瓜揪出其他的逃税者。9 }2 H; Y, T9 |; _' [# Y: s0 o5 p
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; @$ \" O S/ G, m3 A7 h此外,CRA还针对跨国公司展开执法行动,在2016~2017年就收回130亿元,比之前一年多出38%。加拿大加入了国际税收信息共享计划,能够同其他38个税务机关共享信息,这也将有助于追讨工作。/ D) w) d$ I0 }( s0 e1 i
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: f# w5 G$ p6 N! A J' h加利文说,审查海外避税工作繁琐,可能历时多年才能有结果,但是CRA已将它首要任务。现在的追讨工作仅仅是一个开始,没有被追回来的税金可能仍有数十、数百亿之多。 ]' d/ W7 B9 m* K6 M$ C7 a, |6 F
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